個人年金保険とはどのような種類がある？老後に備えておきたい保障とは

老後の生活について考えたとき「現在の貯蓄や公的年金だけで生活を賄えるのか不安」と感じる方も多いのではないでしょうか。

少しでも安心して老後の生活を送れるよう、今から計画をして資金を積み立てておくことはとても大切です。

そこで、老後の生活資金を準備するための一つの手段として個人年金保険が挙げられます。

本記事では、無料保険相談を行なっている「保険のぷろ」が、個人年金保険とはどのような保険商品なのか、その種類やメリット、デメリットについて解説します。

個人年金保険とはどんな保険商品？

個人年金保険とは、老後の生活資金を貯めるための生命保険です。

払い込まれた保険料を原資に、契約時に定めた年齢から月払いまたは一括で個人年金を受け取ることができます。

以下では個人年金保険の特徴や仕組みについて、具体的に解説していきます。

個人年金保険は年金の受取方法によって「確定年金」「有期年金」「終身年金」の3種類に分類することができます。

以下では、それぞれの年金の種類とはどんなものなのか、その特徴や注意点を解説しています。

個人年金の種類	説明	被保険者死亡後の受け取り
確定年金	被保険者の生死を問わず、契約時に決めた一定の期間に年金が受け取れる。	受け取りの期間が残っている場合、残りの年金または一時金が支払われる。
有期年金	生存している限り契約時に決めた一定の期間に年齢が受け取れる。	既払込保険料相当額または年金原資からすでに受け取った年金の合計額を差し引いた残額があれば一時金で受け取ることが可能。 ※生死に関わらず、一定期間年金が受け取れる保証期間付きのものあり
終身年金	被保険者が生存している限り(一生涯)年金が受け取れる。	遺族に年金は支払われない※生死に関わらず、一定期間年金が受け取れる保証期間付きのものあり

また、個人年金保険は運用方法によって以下の2種類に分けることができます。

個人年金の種類	説明
定額個人年金保険	契約時に決めた予定利率で運用する。将来受け取れる年金額が確定しているが、インフレで大幅に物価が上昇した場合に、受け取れる年金の価値が目減りしてしまう。
変額年金型保険	契約者が選択した投資信託等で運用する。運用方法次第では、受取金額が払込保険料総額を上回ることもあるが、最低保証などがないために大きな損失を招く可能性もある。

個人年金保険を検討する方が必ずチェックしなければならないのが保証期間です。

保証期間とは、契約時にあらかじめ設定した期間内に被保険者が死亡した場合でも、残りの保証期間に対応する年金または一時金を受け取ることができる期間のことです。

特に有期年金や終身保険は、この保証期間があるかないかで遺族が受け取れる年金の有無に影響するので、よく確認しましょう。

個人年金保険のメリットとは

老後資金作りの方法の一つである個人年金保険にはどんなメリットがあるのでしょうか？

個人年金保険の代表的なメリットとは以下のとおりです。

個人年金保険の保険期間は、「保険料を払い込む期間（保険料払込期間）」と、「年金を受け取る期間（年金受取期間）」に分かれます。

保険料払込期間が終わって年金受取期間が開始すると、その後は契約時に定めた金額・期間で、個人年金を受け取れるので、着実に老後資金を用意することができるというメリットがあります。

例えば、保証期間付終身年金では、仮に被保険者が亡くなったとしても、遺族は残りの個人年金額または一時金を受け取れるので、商品の選択次第では、個人年金や一時金がムダになることはありません。

1年間に払い込んだ個人年金保険料の全部または一部を、その年の所得から控除することができます。

控除を受けることで、所得税・住民税の対象となる課税所得が減るので、税金が安くなります。

保険のぷろ
担当者

会社員や公務員であれば年末調整か確定申告、それ以外の方でも確定申告を行うことで、税金の還付が受けられます。

ただし、控除を受ける際には「保険料の払込期間が10年以上あること」などの一定の条件があるので、年末調整や確定申告の際には注意が必要です。

以下に例として、個人年金保険料を年間8万円超支払った場合の個人年金保険料控除による軽減額を挙げておきます。

課税所得金額	所得税年間軽額	住民税年間軽減額	合計年間軽減額
330万円以上695万円未満	8,000円	2,800円	10,800円
695万円以上900万円未満	9,200円	2,800円	12,000円
900万円以上1800万円未満	13,200円	2,800円	16,000円
1800万円以上4000万円未満	16,000円	2,800円	18,800円