2025.02.25 2025.02.26

カードローン（借入金）に税金はかかる？確定申告の必要性を解説！

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カードローンで借りたお金の利息を税金控除する際の仕訳と注意点

確定申告の時期になると、カードローンで借りたお金に税金が発生するのか、気になったりしませんか？

本記事では、カードローンで借りたお金に税金が発生するのかや、税金控除の対象になる利息について、お金のプロである私が解説していきます。

Contents

カードローン（借入金）に税金はかからない

カードローン（借入金）は、所得に該当しないことから、税金が発生しないため、確定申告は不要です。

ただし、事業用の借入金については、利息分のみ経費として計上できるので、確定申告を行うと、税金の負担を軽減できます。

カードローンの利息は、売上に繋がる支出として経費計上できるため、確定申告で税金控除の対象になります。

カードローンの利息が税金控除の対象になるケース

カードローンでお金を借りた時の仕訳は、借方に資産科目の普通預金や諸費用、貸方に借入金の総額を記帳します。

勘定項目

【6,000,000円借りた時の仕訳】

※600万円借りた際に保証料4万円と印紙代4千円が発生する場合

カードローンでお金を返した時の仕訳は、借方に借入金や支払利息、貸方に引き落とされる普通預金の合計額を記帳します。

勘定項目

【500,000円返した時の仕訳】

※借入金の元金50万円と利息7万円が普通預金から引き落とされた場合

借方		貸方		概要
借入金	500,000円	普通預金	570,000円	借入金返済
支払利息	70,000円			利息

ここまでは、確定申告で税金控除する際の仕訳方法について、わかりやすく解説してきました。

ここからは、税金控除する際に知っておきたい注意点を、詳しくご紹介していきます。

白色申告は、簡易的な記帳で申告できるため、会計知識のない方には向いていますが、青色申告のような税金控除がありません。

また、白色申告では、青色申告のように赤字を翌年へ繰り越せないため、税金の負担が重くなりやすいです。

青色申告の場合は、所得金額から55万円（要件を満たすと65万円）または10万円の税金が控除されますが、複式簿記で記帳を行い、確定申告書に「貸借対照表」と「損益計算書」を添付しなければなりません。

また、最大65万円の特別控除を受けるためには、申告年の3月15日までに「青色申告承認申請書」を所轄の税務署に提出する必要があります。

カードローン（借入金）は、所得に該当しないことから、税金が発生しないため、確定申告は不要です。

しかし、税金控除の対象者であれば、青色申告を行うことで、利息分の税を軽減することができます。

カードローンで発生した利息について、確定申告を行う際は、最大で65万円の税金が控除される「青色申告」を検討してみては、いかがでしょうか？

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